סעיף 8א.(א) לחוק הירושה, תשכ"ה-1965 מפרט לנו על צוואה הדדית:
"בני זוג רשאים לערוך צוואות מתוך הסתמכות של בן הזוג האחד על צוואת בן הזוג האחר.
צוואות כאמור יכולות להיעשות בין אם הזוכה על פי כל אחת מהצוואות הוא בן הזוג ובין אם הוא גורם שלישי.
בנוסף ניתן לערוך אותן בשני מסמכים שנערכו באותה עת ובין במסמך אחד (בסעיף זה – צוואות הדדיות)."
מהי צוואה הדדית?
צוואה הדדית היא צוואה שבמסגרתה בני הזוג מורישים, לרוב, את רכושם זה לזה, תוך הסתמכות הדדית על רצונו של כל אחד מהם. במצב זה, כלל רכושו וזכויותיו של בן הזוג שנפטר עוברים לבן הזוג שנותר בחיים. עם זאת, עומדת לבני הזוג גם האפשרות לקבוע בצוואה כי רכושם וזכויותיהם יועברו, כולם או חלקם, לצד שלישי. העיקרון המרכזי הוא כי ההוראות בצוואה מתקבלות בהסכמה משותפת ומשקפות את רצונם ההדדי של בני הזוג.
קביעת היורשים לאחר לכתם של שני בני הזוג
בנוסף, יכולים בני הזוג להסדיר במסגרת הצוואה ההדדית מי יהיו יורשיהם לאחר פטירת שניהם, וכן לקבוע מראש את אופן חלוקת העיזבון ואת המועד שבו תתבצע החלוקה בין היורשים. הסדר זה מאפשר תכנון מוקדם ומדויק של חלוקת הרכוש בהתאם לרצונם המשותף של בני הזוג, והוא נשען על עקרון ההסתמכות ההדדית ביניהם, המבטיח כי כל אחד מהם פועל מתוך אמון בכוונותיו של האחר.
אופן עריכת צוואה הדדית
צוואה הדדית ניתנת לעריכה בשתי דרכים: כצוואה אחת משותפת לשני בני הזוג, או כשתי צוואות נפרדות הכוללות הוראות תואמות ומשלימות זו את זו. עם זאת, מאחר שמדובר במסמך משפטי בעל השלכות משמעותיות על עתיד הרכוש והיורשים, מומלץ לערוך צוואה הדדית בליווי עורך דין המתמחה בדיני ירושה. ליווי משפטי מקצועי יבטיח כי נוסח הצוואה יהיה ברור, תקף מבחינה חוקית, וישקף נאמנה את רצון בני הזוג תוך שמירה על עקרון ההסתמכות ביניהם ומניעת מחלוקות עתידיות.
מטרת הצוואה ההדדית
ככלל, המטרה המרכזית שלשמה נערכת צוואה הדדית היא יצירת ודאות, דאגה וביטחון כלכלי לבן הזוג שנותר בחיים. הצוואה נועדה להבטיח את יציבותו הכלכלית ולאפשר לו להמשיך ולנהל את שגרת חייו ללא חשש וללא תלות בגורמים חיצוניים. בדרך זו, יכול בן הזוג שנותר בחיים ליהנות משקט נפשי, בידיעה כי זכויותיו מוגנות וכי לא יעמוד בפני דרישות או תביעות מצד יורשים נוספים המבקשים לממש את חלקם בעיזבון.
הגבלות על ביטול צוואה הדדית לפי החוק
בשונה מצוואת יחיד וכאמור בגלל עקרון ההסתמכות בין בני הזוג הוסדר סעיף.
הסדיר המחוקק בסעיף 8א.(ב) לחוק הירושה הגבלות על חופש הציווי של המצווים וזאת ככל ואין בצוואה הוראה אחרת, בזו הלשון:
"לביטול צוואה הדדית לא יהיה תוקף אלא אם כן יתקיים אחד מאלה:
(1) בחייהם של שני בני הזוג – המצווה המבקש לבטל את צוואתו ימסור הודעה בכתב על ביטול הצוואה למצווה השני.
נמסרה הודעה כאמור, בטלות הצוואות ההדדיות של שני המצווים;
(2) לאחר מות אחד מבני הזוג –
(א) כל עוד לא חולק העיזבון – בן הזוג שנותר בחיים ומבקש לבטל את צוואתו יסתלק שלא לטובתו, לטובת ילדו או לטובת אחיו של המוריש, מכל מנה או מכל חלק בעיזבון שהוא אמור לקבל לפי הצוואה ההדדית של המצווה שמת;
(ב) לאחר חלוקת העיזבון – בן הזוג שנותר בחיים ומבקש לבטל את צוואתו ישיב את כל שירש לפי הצוואה ההדדית לעיזבון, ואם השבה בעין בלתי אפשרית או בלתי סבירה – ישיב את שווי המנה או החלק בעיזבון שירש;"
ביטול צוואה הדדית בחיי שני בני הזוג
בעוד שני בני הזוג בחיים, אין באפשרות אחד מהם לבטל או לשנות את הצוואה ההדדית באופן חד-צדדי מבלי ליידע את בן הזוג השני. על המבקש לבטל את הצוואה למסור הודעה בכתב על כך לבן זוגו. עם מסירת ההודעה, מתבטלות שתי הצוואות ההדדיות גם יחד. הוראה זו נועדה להגן על עקרון ההסתמכות בין בני הזוג ולמנוע מצב שבו אחד מהם משנה את רצונו ללא ידיעת האחר, באופן העלול לפגוע בזכויותיו העתידיות.
ביטול לאחר פטירת אחד מבני הזוג
אולם, אם בן הזוג מבקש לבטל את הצוואה לאחר פטירת בן הזוג השני, יש לבחון באיזה שלב מצוי העיזבון. ככל שהבקשה לביטול נעשית טרם חולק העיזבון, יהיה עליו לוותר על חלקו בעיזבון. פעולה זו נדרשת לשם ביטול הצוואה ההדדית ולשמירה על עקרון ההסתמכות בין בני הזוג. לעומת זאת, אם העיזבון כבר חולק בפועל, יידרש בן הזוג להשיב את אשר ירש מבן הזוג המנוח.
יתרונות וחסרונות של צוואה הדדית
יודגש כי לצוואה הדדית קיימים יתרונות משמעותיים, אולם במצבים מסוימים אותם יתרונות עצמם עלולים להפוך לחסרונות. כך למשל, כאשר בן הזוג שנותר בחיים מעניק או מעביר ללא תמורה נכסים לאחד מן היורשים, פעולה זו עלולה להביא לריקון מתוכן של הצוואה ההדדית ולפגיעה בעקרון ההסתמכות שבבסיסה. מצבים מסוג זה הובילו לא אחת לסכסוכים משפטיים מורכבים, וחלקם אף הגיעו להכרעת בתי המשפט.
חשיבות הייעוץ המשפטי
כאמור לעיל, עריכת צוואה אינה עניין של מה בכך ודורשת ידע משפטי, ניסיון והבנה מעמיקה של דיני הירושה. לכן חשוב להיוועץ עם עורך דין צוואות וירושות המתמחה בתחום, אשר יוכל להתאים את הצוואה לצרכים האישיים והמשפחתיים שלכם ולמנוע מחלוקות עתידיות. משרד אהרון ושות' מתמחה בליווי מקצועי בעריכת צוואות והסכמי ירושה, תוך מתן יחס אישי, דיסקרטיות מלאה ופתרונות משפטיים מדויקים לכל מקרה. פנו עוד היום למשרד אהרון ושות' לקבלת ייעוץ מקצועי ולשמירה על עתידכם ועתיד יקיריכם.